ما هي الجرائم المالية
السرقة والاحتيال والخداع والابتزاز والفساد وغسيل الأموال ... تبدو إمكانيات جني الأموال بشكل غير قانوني لا حصر لها. بالنسبة لمن يسمون "بالمجرمين ذوي الياقات البيضاء" ، فإن المخاطر منخفضة والمكافأة عالية.
غسيل الأموال
غسيل الأموال هو عملية إخفاء مصدر الأصول غير المشروعة التي تم الحصول عليها أو المحققة من نشاط إجرامي من أجل إخفاء الصلة بين الأموال والنشاط الإجرامي الأصلي. يشمل تمويل الإرهاب جمع الأصول ومعالجتها لتزويد الإرهابيين بالموارد اللازمة للقيام بأنشطتها. في حين أن هاتين الظاهرتين تختلفان في كثير من النواحي ، إلا أنهما غالبًا ما تستغلان نفس نقاط الضعف في النظام المالي ، مما يسمح بمستويات غير كافية من إخفاء الهوية وانعدام الشفافية في إجراء المعاملات المالية.
ثلاث مراحل لغسيل الأموال
- الإيداع: (بعد الأموال عن الارتباط المباشر مع الجريمة) تمثل هذه المرحلة عنق الزجاجة. وذلك لأن الأفراد الذين يطمحون إلى غسل الأموال هم أكثر عرضة للكشف عن عملية الفساد من المراحل الأخرى لإيداع مبالغ كبيرة من الأموال في حسابات بنكية في أجزاء صغيرة. يتم الاحتفاظ بها في البنك المحلي أو الأجنبي للفرد بهذا المبلغ بحيث يدفع الفرد المخاطر المزعومة.
- التمويه: (تغطية الطريق لتضليل التتبع) يبدأ الأفراد في التفكير بطرق مبتكرة لزيادة فرصهم في حماية أموالهم من الضربات الحكومية الشديدة. يضع ماله في البنك ويقوم ببناء شركة غير موجودة على الورق لتكون مصدرًا قانونيًا وشرعيًا للأموال التي يضعها في البنك
- الدمج: وتعتبر هذه العملية النهائية لغسيل الأموال وغسيل الأموال ، حيث يقوم الأفراد بإضفاء الشرعية على بعض أموالهم غير المشروعة وإخضاعها لشركات وهمية ، وخلط الأموال المتبقية حيث يتم الاندماج. يتم إضافة الأفراد الذين يحصلون على صفة الشرعية إلى الأموال غير المشروعة بسبب رغبة الفرد في التصرف في تلك الأموال بطريقة طبيعية كما لو كانت من أصل حلال. في الواقع ، قد لا تتضمن قضية غسيل الأموال المراحل الثلاث جميعها ، ويمكن دمج عدة مراحل أو تكرارها عدة مرات. على سبيل المثال ، يتم تقسيم الأموال النقدية التي يتم الحصول عليها من بيع الأدوية إلى مبالغ صغيرة ، يتم إيداعها من قبل "وسطاء التحويلات"، وتحويلها إلى شركات وهمية كمقابل للخدمات. يهدف هذا المساق إلى توضيح مفاهيم الجريمة المالية وأوجهها في الاقتصاد المالي كما يهدف إلى وصف أبرز أنواع الجرائم المالية والتكتيكات التي تم تطويرها للقضاء عليها .لمزيد من المعلومات شارك معنا في دورات إدارة المالية والمحاسبة
